Sachverhalt:
Erläuterungen für den
Teilhaushalt 1 Innere
Verwaltungsangelegenheiten und den
Teilhaushalt 2 Kindertagesstätte
–Vorbereitung durch den Ausschuss Jugend, Sport und Kultur-
Haushaltsplan gem. § 4 Abs. 1 GemHKVO
Der Haushalt ist in Teilhaushalte gegliedert. Die Teilhaushalte entsprechen der tatsächlichen Verwaltungsgliederung nach Fachbereichen. Dem Teilhaushalt sind die jeweiligen Produkte zugeordnet.
Produkte, Teilhaushalts- und Produktvolumen sowie wesentliche
Faktoren im Teilhaushalt 1 und 2
Im Teilhaushalt 1 Innere Verwaltungsangelegenheiten und im Teilhaushalt 2 Kindertagesstätte sind folgende Produkte enthalten:
Nr. |
Teilhaushalt |
Ziffer |
Produkt |
|
|
|
|
1 |
Allgemeine Verwaltung |
11110 |
Gemeindeorgane |
|
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11120 |
Innere Verwaltungsangelegenheiten |
|
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28110 |
Heimatpflege |
|
|
36610 |
Jugendarbeit |
|
|
36620 |
Spielplätze |
|
|
42110 |
Förderung
des Sports |
|
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42410 |
Sportstätten
Börßum |
|
|
42420 |
Sportstätten
Bornum |
|
|
42430 |
Sportstätten
Achim |
|
|
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|
2 |
Kindertagesstätte |
36510 |
Kindertagesstätten |
Die Produkte 11110 und 11120 (kursiv dargestellt) sind dabei nicht zwingend zur Ausschussberatung vorgesehen. Zur Klarstellung der Teilhaushaltszahlen werden jedoch auch die Werte mit angegeben.
Das Volumen der Ergebnisrechnung
im Teilhaushalt 1 beträgt:
Teilhaushalt Erträge Aufwendungen
Überschuss/Defizit
Innere Verw.-Ang. €
5.000,00 €
90.600,00 € - 85.600,00
Das Volumen der einzelnen Produkte:
|
|||||
Nr |
Produkt |
Ertrag |
Aufwand |
Saldo |
|
11110 |
Gemeindeorgane |
0,00
€ |
21.900,00
€ |
-21.900,00
€ |
|
11120 |
Innere
Verwaltungsangelegenheiten |
100,00
€ |
10.500,00
€ |
-
10.400,00 € |
|
28110 |
Heimatpflege |
200,00 € |
1.500,00 € |
-1.300,00 € |
|
36610 |
Jugendarbeit |
1.600,00 € |
10.900,00 € |
-9.300,00 € |
|
36620 |
Spielplätze |
0,00 € |
4.800,00 € |
-4.800,00 € |
|
42110 |
Förderung des Sports |
0,00 € |
4.600,00 € |
-4.600,00 € |
|
42410 |
Sportplatz Börßum |
2.800 € |
20.600,00 € |
-17.800,00 € |
|
42420 |
Sportplatz Bornum |
300,00 € |
9.600,00 € |
-9.300,00 € |
|
42430 |
Sportplatz Achim |
0,00 € |
6.200,00 € |
-6.200,00 € |
|
Gesamt |
5.000,00 € |
90.600,00 € |
-85.600,00 € |
Die größten Aufwandspositionen sind:
Bewirtschaftung der Grundstücke und baul. Anlagen insgesamt: 20.000 €
Abschreibungen: 12.900 €
Das Volumen der Finanzrechnung im
Teilhaushalt 1 beträgt:
Teilhaushalt Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/Defizit
Lfd. Verwaltung € 2.100,00 € 77.700,00 €
- 75.600,00
Investitionen € 0,00 €
1.000,00 € - 1.000,00
Einzeldarstellung der
Investitionen:
Produkt |
Konto |
Bezeichnung |
Auszahlungen |
Erläuterung |
|
|
|
|
|
Sportförderung |
|
|
|
|
42110 |
781800 |
Invest-Zuwendung |
1.000,00 € |
Aufsitzmäher TSV
Bornum |
Künftige Jahre:
Keine.
Das Volumen der Ergebnisrechnung
im Teilhaushalt 2 beträgt:
Teilhaushalt Erträge Aufwendungen
Überschuss/Defizit
Kindertagesstätte €
5.900,00 €
312.100,00 € - 306.200,00
Nr |
Produkt |
Ertrag |
Aufwand |
Saldo |
36510 |
Kindertagesstätten |
5.900,00 € |
312.100,00 € |
-306.200,00 € |
Die größten Aufwandspositionen
sind:
Abschreibungen € 15.300,00
Zuweisung an den Zweckverband € 280.000,00 (Defizitanteil
41,7% -Stand 2017-)
Erläuterung zum KITA-Defizit:
Die Defizitbeteiligung an den Kindertagesstätten des Zweckverbandes Kindergarten Oderwald errechnet sich aus den tatsächlichen Belegungszahlen der einzelnen Gemeinden. Die aktuelle Grundlage zu dieser Haushaltsplanung bildet die mittelfristige Finanzplanung des Zweckverbandes in der Fortschreibung des Jahres 2018 gemäß der 1. Nachtragshaushaltsplanung des Jahres 2017 und die Belegungsquote 2017. Die Kosten des Zweckverbandes bestimmen sich durch die konzeptionelle Ausrichtung und die Entwicklungen des Kindertagesstättenwesens.
Die Auswirkung der vom Land Niedersachsen beabsichtigten Gebührenfreiheit für die Nutzung eines Kindergartenplatzes sind in der Haushaltsplanung noch nicht enthalten Die Gemeinde Börßum hat seit Jahren konstant hohe Geburtenzahlen. Die endgültige Defizitbeteiligung ergibt sich jeweils aus der Feststellung des Jahresrechnungsergebnisses.
Die Defizitbeteiligung wird sich aus dem tatsächlichen Belegungsergebnis 2018 ergeben.
Das Volumen der Finanzrechnung im
Teilhaushalt 2 beträgt:
Teilhaushalt Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/Defizit
Kindertagesstätte €
0,00 €
296.800,00 € - 296.800,00
Investitionen € 0,00 € 0,00 € - 0,00
Einzeldarstellung der
Investitionen:
Produkt |
Konto |
Bezeichnung |
Auszahlungen |
Erläuterung |
KITA |
|
|
|
|
Keine |
Künftige Jahre:
Keine.
Der Ausschuss
wird gebeten,
weitere Planungsempfehlungen zu geben bzw. den
vorliegenden Planungsentwurf für diese Teilhaushalte zu empfehlen.
Produktsachkonto: Ergebnishaushalt Finanzhaushalt
xxxxx-xxxxx-xxxxxx xxxxx-xxxxx-xxxxxx
Mittel stehen zur Verfügung: ja/nein
Gesamtausgaben:
Jährliche Folgekosten:
Jährliche Abschreibungen: