Erläuterungen
für den
Teilhaushalt
1 Innere Verwaltungsangelegenheiten und
den
Teilhaushalt
2 Kindertagesstätte
–Vorbereitung
durch den Ausschuss Jugend, Sport und Kultur-
Haushaltsplan
gem. § 4 Abs. 1 GemHKVO
Der Haushalt ist in Teilhaushalte gegliedert. Die Teilhaushalte entsprechen der tatsächlichen Verwaltungsgliederung nach Fachbereichen. Dem Teilhaushalt sind die jeweiligen Produkte zugeordnet.
Produkte,
Teilhaushalts- und Produktvolumen sowie wesentliche Faktoren im Teilhaushalt 1 und 2
Im Teilhaushalt 1 Innere Verwaltungsangelegenheiten und im Teilhaushalt 2 Kindertagesstätte sind folgende Produkte enthalten:
Nr.
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Teilhaushalt |
Ziffer |
Produkt |
|
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1 |
Allgemeine Verwaltung |
11110 |
Gemeindeorgane |
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11120 |
Innere
Verwaltungsangelegenheiten |
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28110 |
Heimatpflege |
|
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36610 |
Jugendarbeit |
|
|
36620 |
Spielplätze |
|
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42110 |
Förderung des Sports |
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42410 |
Sportstätten Börßum |
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42420 |
Sportstätten Bornum |
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42430 |
Sportstätten Achim |
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2 |
Kindertagesstätte |
36510 |
Kindertagesstätten |
Die Produkte 11110 und 11120 (kursiv dargestellt) sind dabei nicht zwingend zur Ausschussberatung vorgesehen. Zur Klarstellung der Teilhaushaltszahlen werden jedoch auch die Werte mit angegeben.
Das
Volumen der Ergebnisrechnung im Teilhaushalt 1 beträgt:
Teilhaushalt Erträge Aufwendungen
Überschuss/Defizit
Innere Verw.-Ang. € 5.000,00 € 87.600,00 €
- 82.600,00
Das Volumen der einzelnen Produkte:
|
|||||
Nr |
Produkt |
Ertrag |
Aufwand |
Saldo |
|
11110 |
Gemeindeorgane |
0,00 € |
22.200,00 € |
-22.200,00 € |
|
11120 |
Innere
Verwaltungsangelegenheiten |
100,00 € |
10.500,00 € |
- 10.400,00 € |
|
28110 |
Heimatpflege |
200,00
€ |
4.500,00
€ |
-4.300,00
€ |
|
36610 |
Jugendarbeit |
1.600,00
€ |
10.600,00
€ |
-9.000,00
€ |
|
36620 |
Spielplätze |
0,00
€ |
3.200,00
€ |
-3.200,00
€ |
|
42110 |
Förderung des Sports |
0,00
€ |
4.800,00
€ |
-4.800,00
€ |
|
42410 |
Sportplatz Börßum |
2.800
€ |
16.600,00
€ |
-13.800,00
€ |
|
42420 |
Sportplatz Bornum |
300,00
€ |
9.600,00
€ |
-9.300,00
€ |
|
42430 |
Sportplatz Achim |
0,00
€ |
6.000,00
€ |
-6.000,00
€ |
|
Gesamt |
5.000,00 € |
87.600,00 € |
-82.600,00 € |
Die größten Aufwandspositionen sind:
Bewirtschaftung der Grundstücke und baul. Anlagen insgesamt: 20.000 €
Abschreibungen: 11.000 €
Das
Volumen der Finanzrechnung im Teilhaushalt 1 beträgt:
Teilhaushalt
Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/Defizit
Lfd. Verwaltung € 2.100,00 € 76.100,00 €
- 74.000,00
Investitionen € 0,00 €
3.000,00 € - 3.000,00
Einzeldarstellung der Investitionen:
Produkt |
Konto |
Bezeichnung |
Auszahlungen |
Erläuterung |
|
|
|
|
|
Spielplätze |
|
|
|
|
36620 |
787300 |
Sonstige Baumaßnahmen |
2.000,00
€ |
Zaunanlage Spielplatz in Achim –Zuwendung
in 2015- |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
Sportförderung |
|
|
|
|
42110 |
781800 |
Invest-Zuwendung |
1.000,00
€ |
Bedarfsposition |
Künftige Jahre:
Keine.
Das
Volumen der Ergebnisrechnung im Teilhaushalt 2 beträgt:
Teilhaushalt Erträge Aufwendungen
Überschuss/Defizit
Kindertagesstätte € 5.900,00 € 312.100,00 €
- 306.200,00
Nr |
Produkt |
Ertrag |
Aufwand |
Saldo |
36510 |
Kindertagesstätten |
5.900,00
€ |
350.500,00
€ |
-344.600,00 € |
Die größten Aufwandspositionen sind:
Abschreibungen € 14.700,00
Unterh. der Grundstücke und baulichen Anlagen € 20.000,00
(Sanierung WC- und Waschräume einer Gruppe)
-Hierzu
wird aus den Mitteln des Haushaltsjahres 2018 noch ein Haushaltsrest in Höhe
von rd. € 16.500,00 übertragen. Die
Sanierungsmaßnahme wird 2019 weitergeführt
Zuweisung an den Zweckverband € 315.000,00
(Defizitanteil rd. 45% -Stand 2018-)
Erläuterung zum KITA-Defizit:
Die Defizitbeteiligung an den Kindertagesstätten des Zweckverbandes Kindergarten Oderwald errechnet sich aus den tatsächlichen Belegungszahlen der einzelnen Gemeinden.
Die Haushaltsdaten 2019 liegen für den Zweckverband Kindergarten Oderwald noch nicht vor. Als Grundlage wurde daher vorerst eine Defizitkalkulation in Höhe von € 700.000 bei einer Beteiligung von rd. 45 % für die Gemeinde Börßum angenommen. Auf die Veränderungen im Zusammenhang mit der „Gebührenfreiheit“ wird hingewiesen. Die endgültige Defizitbeteiligung ergibt sich jeweils aus der Feststellung des Jahresrechnungsergebnisses.
Die Kosten des Zweckverbandes bestimmen sich durch die konzeptionelle Ausrichtung und die Entwicklungen des Kindertagesstättenwesens.
Die Defizitbeteiligung wird sich aus dem tatsächlichen Belegungsergebnis 2019 ergeben.
Das
Volumen der Finanzrechnung im Teilhaushalt 2 beträgt:
Teilhaushalt
Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/Defizit
Kindertagesstätte € 0,00 € 335.800,00 €
- 335.800,00
Investitionen € 0,00 €
5.000,00 € - 5.000,00
Einzeldarstellung der Investitionen:
Produkt |
Konto |
Bezeichnung |
Auszahlungen |
Erläuterung |
KITA |
|
|
|
|
36510 |
783110 |
Bewegl. Vermögensgegenstände über 1.000 € |
5.000 |
Neue Spielgeräte |
Künftige Jahre:
Keine.
Der Ausschuss wird gebeten,
weitere Planungsempfehlungen
zu geben bzw. den vorliegenden Planungsentwurf für diese Teilhaushalte zu
empfehlen.
Produktsachkonto: Ergebnishaushalt Finanzhaushalt
xxxxx-xxxxx-xxxxxx xxxxx-xxxxx-xxxxxx
Mittel stehen zur Verfügung: ja/nein
Gesamtausgaben:
Jährliche Folgekosten:
Jährliche Abschreibungen: