Sachverhalt:
Erläuterungen für den
Teilhaushalt 1 Innere
Verwaltungsangelegenheiten und den
Teilhaushalt 2 Kindertagesstätte
–Vorbereitung durch den Ausschuss Jugend, Sport und Kultur-
Haushaltsplan gem. § 4 Abs. 1 GemHKVO
Der Haushalt ist in Teilhaushalte gegliedert. Die Teilhaushalte entsprechen der tatsächlichen Verwaltungsgliederung nach Fachbereichen. Dem Teilhaushalt sind die jeweiligen Produkte zugeordnet.
Produkte, Teilhaushalts- und Produktvolumen sowie wesentliche
Faktoren im Teilhaushalt 1 und 2
Im Teilhaushalt 1 Innere Verwaltungsangelegenheiten und im Teilhaushalt 2 Kindertagesstätte sind folgende Produkte enthalten:
Nr. |
Teilhaushalt |
Ziffer |
Produkt |
|
|
|
|
1 |
Allgemeine
Verwaltung |
11110 |
Gemeindeorgane |
|
|
11120 |
Innere Verwaltungsangelegenheiten |
|
|
28110 |
Heimatpflege |
|
|
36610 |
Jugendarbeit |
|
|
36620 |
Spielplätze |
|
|
42110 |
Förderung des Sports |
|
|
42410 |
Sportstätten Börßum |
|
|
42420 |
Sportstätten Bornum |
|
|
42430 |
Sportstätten Achim |
|
|
|
|
2 |
Kindertagesstätte |
36510 |
Kindertagesstätten |
Die Produkte 11110 und 11120 (kursiv dargestellt) sind dabei nicht zwingend zur Ausschussberatung vorgesehen. Zur Klarstellung der Teilhaushaltszahlen werden jedoch auch die Werte mit angegeben.
Das Volumen der Ergebnisrechnung
im Teilhaushalt 1 beträgt:
Teilhaushalt Erträge Aufwendungen Überschuss/Defizit
Innere Verw.-Ang. €
4.300,00 €
89.900,00 € - 84.900,00
Das Volumen der einzelnen Produkte:
|
|||||
Nr |
Produkt |
Ertrag |
Aufwand |
Saldo |
|
11110 |
Gemeindeorgane |
0,00 € |
22.200,00 € |
-22.200,00 € |
|
11120 |
Innere Verwaltungsangelegenheiten |
100,00 € |
10.800,00 € |
- 10.700,00 € |
|
28110 |
Heimatpflege |
200,00 € |
2.000,00 € |
-1.800,00 € |
|
36610 |
Jugendarbeit |
1.600,00 € |
10.300,00 € |
-8.700,00 € |
|
36620 |
Spielplätze |
0,00 € |
4.200,00 € |
-4.200,00 € |
|
42110 |
Förderung des
Sports |
0,00 € |
2.900,00 € |
-2.900,00 € |
|
42410 |
Sportplatz Börßum |
2.100 € |
20.200,00 € |
-18.100,00 € |
|
42420 |
Sportplatz Bornum |
300,00 € |
9.600,00 € |
-9.300,00 € |
|
42430 |
Sportplatz Achim |
0,00 € |
7.000,00 € |
-7.000,00 € |
|
Gesamt |
4.300,00 € |
89.900,00 € |
-84.900,00 € |
Die größten Aufwandspositionen sind:
Sach- und Dienstleistungen: 41.700 €
Abschreibungen: 9.800 €
Das Volumen der Finanzrechnung im
Teilhaushalt 1 beträgt:
Teilhaushalt Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/Defizit
Lfd. Verwaltung € 2.100,00 € 79.700,00 €
- 77.600,00
Investitionen
€ 0,00 €
4.000,00 € - 4.000,00
Einzeldarstellung der Investitionen:
Produkt |
Konto |
Bezeichnung |
Auszahlungen |
Erläuterung |
|
|
|
|
|
Spielplätze |
|
|
|
|
36620 |
783110 |
Vermögensgegenstände
über 1.000 € |
4.000,00 € |
Verschiedene u. a. Spielplatz
Achim |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sportförderung |
|
|
|
|
42110 |
781800 |
Invest-Zuwendung |
0,00 € |
Anträge liegen
nicht vor. |
Künftige Jahre:
Keine.
Das Volumen der Ergebnisrechnung
im Teilhaushalt 2 beträgt:
Teilhaushalt Erträge Aufwendungen Überschuss/Defizit
Kindertagesstätte €
5.900,00 €
312.100,00 € - 306.200,00
Nr |
Produkt |
Ertrag |
Aufwand |
Saldo |
36510 |
Kindertagesstätten |
5.900,00 € |
427.000,00 € |
-421.100,00 € |
Die größten Aufwandspositionen sind:
Abschreibungen € 11.200,00
Unterh. der Grundstücke und baulichen Anlagen € 35.000,00
(Sanierung WC- und Waschräume einer Gruppe
„3. BA.“)
Zuweisung an den Zweckverband € 388.000,00
(Defizitanteil rd. 47,5% -Stand
2019- Tendenz steigend)
Erläuterung zum KITA-Defizit:
Die Defizitbeteiligung an den Kindertagesstätten des Zweckverbandes Kindergarten Oderwald errechnet sich aus den tatsächlichen Belegungszahlen der einzelnen Gemeinden.
Die Haushaltsdaten 2020 für den Zweckverband Kindergarten Oderwald liegen noch nicht vor. Als Grundlage wurde daher vorerst eine Defizitkalkulation in Höhe von € 800.000 bei einer Beteiligung von rd. 47,5 % für die Gemeinde Börßum angenommen.
Die Kosten des Zweckverbandes bestimmen sich durch die konzeptionelle Ausrichtung und die Entwicklungen des Kindertagesstättenwesens.
Die Defizitbeteiligung wird sich aus dem tatsächlichen Belegungsergebnis 2020 ergeben.
Das Volumen der Finanzrechnung im
Teilhaushalt 2 beträgt:
Teilhaushalt Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/Defizit
Kindertagesstätte € 0,00 € 415.800,00 €
- 415.800,00
Investitionen
€ 0,00 €
52.000,00 € - 52.000,00
Einzeldarstellung der
Investitionen:
Produkt |
Konto |
Bezeichnung |
Auszahlungen |
Erläuterung |
KITA |
|
|
|
|
36510 |
783110 |
Bewegl.
Vermögensgegenstände über 1.000 € |
2.000 |
Bedarfsposition |
36510 |
787100 |
Hochbaumaßnahmen |
50.000 |
Planung Neubau
für Gruppenerweiterung |
Künftige Jahre:
Keine.
Der Ausschuss
wird gebeten,
weitere Planungsempfehlungen zu geben bzw. den
vorliegenden Planungsentwurf für diese Teilhaushalte zu empfehlen.
Produktsachkonto: Ergebnishaushalt Finanzhaushalt
xxxxx-xxxxx-xxxxxx xxxxx-xxxxx-xxxxxx
Mittel stehen zur Verfügung: ja/nein
Gesamtausgaben:
Jährliche Folgekosten:
Jährliche Abschreibungen: